IRP 개인형 퇴직연금! 연말정산도 퇴직 준비도 한방에!
1. IRP란 무엇인가요?
IRP(Individual Retirement Pension)는 개인형 퇴직연금을 의미하며, 근로자, 자영업자, 공무원, 프리랜서 등 누구나 가입할 수 있는 개인 전용 퇴직연금 계좌입니다.
본래 IRP는 퇴직금을 이전 받는 용도로 만들어졌지만 현재는 자율적인 추가 납입을 할 수 있고 세액공제 혜택까지 주어지기 때문에 노후 준비와 더불어 절세 수단으로 매우 주목받고 있습니다.
2. IRP의 장점은 무엇인가요?
① 세액공제 혜택: 연간 최대 700만 원까지 납입할 수 있으며 이 중 최대 16.5%까지 세액공제가 됩니다.
② 복리 운용: 예금, 채권, 펀드 등 다양한 금융상품으로 운용 가능합니다.
③ 퇴직금 통합 관리: 여러 직장을 다니며 받은 퇴직금을 하나의 IRP 계좌로 통합 관리가 가능합니다.
④ 다른 연금과 중복 가능: 국민연금, DB/DC형 퇴직연금과 함께 사용할 수 있습니다.
3. 누가 가입할 수 있나요?
사실상 모든 경제활동자가 가입 가능하다고 볼 수 있습니다.
① 근로자: 퇴직금을 IRP로 이전하거나, 추가 납입 가능
② 공무원·교직원: 별도 납입형 IRP 가입 가능
③ 자영업자·프리랜서: 자발적 납입 가능
4. IRP 계좌는 어떻게 운영되나요?
IRP 계좌에는 예금형 상품부터 주식형 펀드, TDF까지 다양한 상품을 편입할 수 있습니다. 대부분은 예금형 70% + 펀드형 30% 형태로 분산 투자하여 안정성과 수익성을 동시에 추구합니다. 단, 55세 이후 연금 형태로 인출하는 것이 원칙이며, 중도 해지할 경우에는 세제 혜택 환수 주의가 필요합니다.
5. IRP 가입할 때 주의할 점은?
① 계좌 수수료 체크 : 금융기관별 수수료 차이가 있습니다. 가입할 때 비교가 필요합니다.
② 상품 선택 : 원리금 보장형 + 펀드형 조합 권장합니다.
③ 중도 해지 불이익 : 세액공제 환수 및 기타소득세 부과됩니다.
6. IRP로 연말정산 준비까지 한 번에!
IRP는 단순한 퇴직연금 계좌 수단이 아닌 연말정산 환급금을 늘릴 수 있는 전략적인 수단이라고 볼 수 있습니다.
총 급여 5,500만 원 이하: 세액공제율 16.5%, 초과 시 13.2% 적용
연말 이전 납입은 필수! IRP는 연금과 절세를 동시에 챙길 수 있습니다.
